2021年4月 – ifa

【プロの本音：金融編Vol.27】証券、保険、不動産をワンストップでコンサルティング

「プロの本音：金融編」シリーズでは、IFA（独立系金融アドバイザー）のみなさんに、IFAになったきっかけや想いなどをお聞きしています。具体的な相談事例や、ライフプラン・資産運用にお悩みの方へのメッセージもいただいていま […]

贈与税の特例をご存知ですか？一般的な贈与のやり方には、毎年110万円を非課税で贈与することができる暦年贈与があります。そして、贈与税の特例は、特定の目的に使用することができる制度で、一括で多額の贈与を非課税で行うこと […]

一般的な贈与の仕方には、継続的に行うことができる暦年贈与があります。その一方で、1度に大きな金額を非課税で贈与することができる「贈与の特例」がいくつか存在します。その1つが、教育資金の一括贈与です。特例は教育資金以 […]

秘密証書遺言では、言葉の通り遺言の内容を秘密にすることができる遺言です。ただし、法律の専門家である公証人によって、遺言の存在が保証されています。そのため、元々は自筆証書遺言と公正証書遺言の「いいとこどり」の性質をもっ […]

相続が発生した場合には、10ヶ月以内に相続税を申告・納税しなければなりません。ところで、亡くなった人に資産がある場合、相続税は必ず発生するのでしょうか？基礎控除といって、課税対象から差し引くことができる金額があるため […]

相続税を計算する上で、一定のケースに該当する場合には、相続税額から税額を差し引くことができます。これを相続税の税額控除といいます。相続税の税額控除には、贈与税額控除など一定の場合に税負担を調整する性質のものと、相続人 […]

相続においては、被相続人（死亡した人）の持っていた財産を、相続人（配偶者や子など）が、包括的に引き継ぎます。引き継ぐ財産には、被相続人のプラスの財産である資産はもちろん、マイナスの財産である借入金などの債務も含まれます […]

「タワーマンション購入で節税できるらしい」「すでに税制が変わって、節税はできなくなったらしい」節税を考えている人の中には、そんな話を聞いたことがある人もいると思います。たしかに、タワーマンション節税は一時は過熱感があ […]

配偶者居住権は、配偶者の死後の生活を保護するために設けられた制度です。死後、配偶者が住居や生活に困るようなことがあってはなりません。そのため、制度の内容を知って、総合的に相続を考え、事前に備えをしておく必要があります […]

遺留分とは、遺族の生活保障を目的として一定の法定相続人に認められる遺産の最低限の取り分をいいます。非上場会社の事業承継の局面では、遺留分が存在することにより事業用資産の承継などをスムーズに行うことができないケースがあり […]